|
ผู้ให้บริการที่เกี่ยวข้องกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมีหลายด้าน ได้แก่ ด้านการลงทุน การเก็บรักษาทรัพย์สิน การตรวจสอบความถูกต้องของการคำนวณมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ และความถูกต้องของงบการเงิน นอกจากนี้ ยังมีงานด้านการจัดทำทะเบียนสมาชิก ซึ่งบุคคลเหล่านี้อยู่ภายใต้การกำกับดูแลของสำนักงาน ก.ล.ต. เพื่อให้สมาชิกเกิดความมั่นใจในคุณภาพและบริการของผู้ให้บริการ
บริษัทจัดการ
ผู้ที่ทำหน้าที่ในการบริหารจัดการเงินของกองทุน โดยนำไปลงทุนเพื่อให้ออกดอกออกผล เพื่อเป็นประโยชน์แก่สมาชิกกองทุน รวมทั้งเป็นผู้ที่อำนวยความสะดวกแก่กองทุนสำรองเลี้ยงชีพในการติดต่อกับสำนักงาน ก.ล.ต. เพื่อดำเนินในกิจการของกองทุน เช่น การจัดตั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ การแก้ไขข้อบังคับกองทุนเป็นต้น โดยบริษัทจัดการต้องได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทจัดการกองทุนส่วนบุคคล
รายชื่อบริษัทจัดการ
ตัวอย่างแบบประเมินผลการคัดเลือกบริษัทจัดการ
pooled fund fact sheet
ผู้รับฝากทรัพย์สิน
ผู้ที่ทำหน้าที่ดูแลและเก็บรักษาหลักทรัพย์และทรัพย์สินของกองทุน ติดตามสิทธิประโยชน์ในเรื่องเงินปันผลและสิทธิต่างๆ ที่ได้จากการถือหุ้นในบริษัทที่กองทุนไปลงทุน โดยผู้รับฝากทรัพย์สินต้องเป็นผู้ที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงาน ก.ล.ต.
รายชื่อผู้รับฝากทรัพย์สิน
ผู้รับรองมูลค่า
ผู้ที่ทำหน้าที่ตรวจทานการคำนวณมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV) ของบริษัทจัดการว่าถูกต้องหรือเป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดหรือไม่ เนื่องจากข้อมูล NAV มีความสำคัญต่อการคำนวณจำนวนหน่วยสำหรับสมาชิกที่นำส่งเงินเข้ากองทุน และการจ่ายเงินให้แก่สมาชิกที่สิ้นสมาชิกภาพ โดยผู้รับรองมูลค่าต้องได้รับความเห็นชอบจากสำนักงาน ก.ล.ต.
รายชื่อผู้รับรองมูลค่า
ผู้สอบบัญชี
ในการตรวจสอบงบการเงินของกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ สามารถใช้ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทั่วไปได้ หากเป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่เข้าเงื่อนไขข้อใดข้อหนึ่ง ดังนี้ (1) มีสมาชิกไม่เกิน 100 คน หรือ (2) มีมูลค่ากองทุนไม่เกิน 100 ล้านบาท แต่เป็นผู้สอบบัญชีที่ได้รับความเห็นชอบจากที่ประชุมสมาชิก
ทั้งนี้ ในการนับจำนวนสมาชิกหรือนับมูลค่ากองทุนให้พิจารณาจากจำนวนสมาชิกหรือมูลค่ากองทุน ณ วันสิ้นเดือน ก่อนวันที่แต่งตั้งผู้สอบบัญชี
สำหรับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่ไม่เข้าเงื่อนไขดังกล่าวข้างต้น ต้องใช้ผู้สอบบัญชีที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงาน ก.ล.ต. เท่านั้น
รายชื่อผู้สอบบัญชี
นายทะเบียนสมาชิก
ผู้ที่ทำหน้าที่รับเงินจากนายจ้างเข้ากองทุน และจ่ายเงินจากกองทุนให้สมาชิกที่ลาออก จัดทำบัญชีรายชื่อสมาชิก จำนวนเงินสะสม เงินสมทบและผลประโยชน์ของสมาชิกแต่ละราย และจัดส่งรายงานรายตัวสมาชิกกองทุนสำรองเลี้ยงชีพให้สมาชิกทราบทุกงวด 6 เดือนของปีปฏิทิน
บริษัทจัดการอาจให้บริการด้านทะเบียนสมาชิกด้วยก็ได้ โดยค่าบริการอาจคิดรวมอยู่ในค่าธรรมเนียมการจัดการ หรือคิดแยกเป็นรายการต่างหากเป็นต่อคน/ปี ก็ได้
|