Home | E-Newsletter | สรรหามาเล่า | โปรแกรมช่วยคำนวณภาษี | FAQ | English

สรรหามาเล่า

ตอน..ลายแทงขุมทรัพย์                                                                                          (19 มี.ค. 50)

          สวัสดีค่ะ หลายท่านอ่านชื่อเรื่องแล้ว คงต้องคิดว่าเรามาบอกลายแทงสมบัติมหาศาลที่ไหน ขุมทรัพย์ที่ว่าก็คือ เงินที่ ท่านและนายจ้างร่วมกันสะสมไว้ในกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ส่วนลายแทงที่ว่าก็คือ ใบแจ้งยอดเงินของสมาชิกกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ที่สมาชิกกองทุนจะได้รับจากบริษัทจัดการทุกงวด
6 เดือน นั่นเอง ลองมาดูตัวอย่างกันเลยค่ะ

       หลายท่านคงสงสัยว่า ตัวเลขมากมายที่แสดงในตารางหมายถึงอะไรบ้าง ยอดเงินรวมที่จะได้รับหากลาออกจากกองทุนเป็นเท่าไร เราขออธิบายเพื่อ
ไขข้อข้องใจกันเลยค่ะ รูปแบบหน้าตาของใบแจ้งยอดเงินของแต่ละบริษัทจัดการอาจแตกต่างกันได้ แต่จะมีข้อมูลหลัก ดังนี้ 

          ตัวเลขตาม (1) มูลค่าต่อหน่วย ในที่นี้คือ 11.2500 บาท คำนวณจากมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุน หารด้วยจำนวนหน่วยทั้งหมดของกองทุน
ณ วันที่รายงานมูลค่า แสดงด้วยทศนิยม 4 ตำแหน่ง และถ้านำไปเทียบกับรายงานในงวดก่อนก็จะเห็นว่าเพิ่มขึ้นหรือลดลง อันเป็นผลจากการบริหารเงินลงทุนของบริษัทจัดการนั่นเอง

          ตัวเลขตาม (2) เงินสะสม หมายถึง เงินที่นายสมพงษ์ให้หักจากเงินเดือนแต่ละเดือนและนำเข้ากองทุนตามอัตราที่นายสมพงษ์แจ้งให้หักเป็นร้อยละของเงินเดือน โดยในตารางแนวตั้งส่วนของสมาชิก ยอดรวมเงินสะสมในที่นี้คือ 330,000 บาท มาจาก ยอดเงินสะสมตั้งแต่นายสมพงษ์เริ่มเป็นสมาชิก
กองทุน (300,000) + เงินสะสมที่ส่งเข้ากองทุนระหว่างปี (30,000)

          ตัวเลขตาม (3) เงินสมทบ หมายถึง เงินที่นายจ้างจ่ายเข้ากองทุนให้นายสมพงษ์ตามอัตราที่กำหนดในข้อบังคับกองทุน โดยในตารางแนวตั้ง
ส่วนของนายจ้างยอดรวมเงินสมทบ ณ วันที่รายงาน ในที่นี้คือ 660,000 บาท มาจาก ยอดเงินสมทบยกมาตั้งแต่นายสมพงษ์เริ่มเป็นสมาชิกกองทุน (600,000) + เงินสมทบที่นายจ้างส่งเข้ากองทุนระหว่างปี (60,000)

          ตัวเลขตาม (4) ผลประโยชน์ หมายถึง ผลประโยชน์ที่เกิดจากการนำเงินสะสมและเงินสมทบไปลงทุน ตัวเลขผลประโยชน์นี้สามารถเปลี่ยนแปลงได้ เนื่องจากเป็นการตีราคาหลักทรัพย์ที่กองทุนลงทุนไว้ตามราคาตลาดซึ่งเป็นผลประโยชน์ที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง บวกกับรายได้จากการลงทุนที่กองทุนได้รับแล้ว เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล และกำไรจากการขายหลักทรัพย์

          ตัวเลขตาม (5) เงินสะสมที่นำส่งเข้ากองทุนประจำปี หมายถึง เงินสะสมที่นายสมพงษ์นำส่งเข้ากองทุนทั้งปี ซึ่งตัวเลขนี้จะนำไปหักลดหย่อนในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ ในที่นี้คือ 30,000 บาท

          ตัวเลขตาม (6) อัตราผลตอบแทนสะสม หมายถึง ผลตอบแทนจากการที่บริษัทจัดการนำเงินต้นที่สมาชิกและนายจ้างใส่เข้ากองทุนบวกกับ
ผลประโยชน์ที่เกิดขึ้นระหว่างทาง ไปลงทุนนับตั้งแต่ต้นปีจนถึงวันที่รายงาน ในที่นี้ ปี2549 มีผลตอบแทนร้อยละ 4.55% ซึ่งตัวเลขนี้ก็คืออัตราการเติบโตของมูลค่าต่อหน่วยจากการรายงานในงวดก่อนหน้านั่นเอง 

          ตัวเลขตาม (7) ยอดเงินรวม จากตัวอย่างข้างต้น 1,350,000 บาท หมายถึง จำนวนเงินที่นายสมพงษ์มีสิทธิได้รับ จากกองทุนโดยคำนวณ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 อย่างไรก็ดี จำนวนเงินที่นายสมพงษ์จะได้รับจริงในวันที่สิ้นสมาชิกภาพจากกองทุนจะเป็นเท่าไรนั้น จะต้องมีการคำนวณกันอีกครั้งจากมูลค่าต่อหน่วยคูณด้วยจำนวนหน่วยในส่วนของสมาชิก รวมกับจำนวนเงินที่สมาชิกจะได้จากส่วนของนายจ้าง ซึ่งจะต้องดูเงื่อนไขที่กำหนดไว้ในข้อบังคับ
กองทุนด้วย เช่น กำหนดเป็นร้อยละ 20 50 หรือ 100 ของเงินส่วนของนายจ้าง ซึ่งกำหนดตามระยะเวลาการทำงาน เป็นต้น

          ถึงตรงนี้ หลายท่านคงพอจะเข้าใจที่มาของตัวเลข และสามารถคำนวณย้อนกลับเพื่อตรวจสอบตัวเลขของท่านได้เพื่อเป็นการรักษาผลประโยชน์ของ
ท่านเอง เช่น ตรวจสอบเงินสะสมที่ท่านถูกหักทุกเดือน เมื่อรวมทั้งปีแล้วต้องตรงกับยอดรวมเงินสะสมที่นำเข้ากองทุนในปีนั้น หากพบว่ามียอดใดไม่ถูกต้อง ท่านควรสอบถามกรรมการกองทุนของท่าน หรือฝ่ายบุคคลที่ทำหน้าที่นำส่งเงินเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพของท่าน เพียงแค่นี้ ท่านก็สามารถรักษาขุมทรัพย์ของตัวท่านเองได้แล้วนะคะ แล้วคอยพบกับสาระดีๆ จากสรรหามาเล่าในฉบับหน้า สวัสดีค่ะ
 

คอลัมน์นี้จัดทำขึ้นโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นการเผยแพร่ความรู้เกี่ยวกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพให้แก่สมาชิกกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและผู้ที่สนใจ

About us | Site Map | Link | Glossary | Contact Us