กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพที่รับโอนเงินจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพที่รับโอนเงินจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หรือที่เรียกว่า “RMF for PVD” เป็นกองทุนรวมที่จัดตั้งขึ้นเพื่อรองรับเงินโอนจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) โดยเฉพาะ เพื่อให้สมาชิกกองทุนที่ยังทำงานอยู่แต่นายจ้างยกเลิก PVD และสมาชิกกองทุนที่ออกจากงานไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตาม เช่น นายจ้างเลิกกิจการ ไปเรียนต่อต่างประเทศ ประกอบอาชีพอิสระ หรือไปทำงานกับนายจ้างใหม่ที่ไม่มี PVD สามารถออมเงินและยังคงสิทธิประโยชน์ทางภาษีต่อไปได้ โดยมีเงื่อนไขเช่นเดียวกับ PVD และ RMF ปกติ คือ ต้องลงทุนไว้อย่างน้อย 5 ปี (นับต่อเนื่องจากการเป็นสมาชิก PVD ที่โอนมา) และถอนการลงทุนเมื่ออายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ขึ้นไป 

ตัวอย่าง นาย A ลาออกจากงานตอนอายุ 54 ปีเพื่อไปทำสวนที่ต่างจังหวัด โดยมีอายุงาน 20 ปี และเป็นสมาชิก PVD มาแล้ว 4 ปี หากตอนลาออก นาย A โอนย้ายเงินจาก PVD ไปยัง RMF for PVD นาย A สามารถลงทุนใน RMF for PVD อีกเพียง 1 ปี ก็จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเมื่อถอนเงินออกจากกอง เนื่องจากนาย A มีอายุครบ 55 ปี และระยะเวลาการเป็นสมาชิก PVD กับลงทุนใน RMF for PVD รวมได้ครบ 5 ปี ทั้งนี้ เงิน PVD ที่โอนย้ายไปลงทุนใน RMF for PVD จะไม่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งต่างจากการลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) หรือกองทุนรวมเพื่อการออม (Super Saving Fund: SSF) เพราะถือว่าไม่ใช่เงินลงทุนก้อนใหม่ อย่างไรก็ดี การลงทุนใน RMF for PVD สมาชิกไม่ต้องซื้อหน่วยลงทุนเพิ่มต่อเนื่องเหมือนกอง RMF ปกติ เพราะกองทุน RMF for PVD เปิดรับเฉพาะเงินโอนย้ายจาก PVD เท่านั้น

สิ่งสำคัญอีกประการหนึ่งที่ควรรู้ก็คือ เมื่อโอนเงินไปยัง RMF for PVD แล้ว จะไม่สามารถย้ายเงินดังกล่าวกลับมา PVD ได้อีก แต่สามารถบริหารสัดส่วนการลงทุน (asset allocation) ของเงินดังกล่าวเพื่อให้ตอบโจทย์การลงทุนได้มากขึ้น โดยการปรับเปลี่ยนนโยบายและกองทุนให้เหมาะสมกับช่วงอายุและความสามารถในการรับความเสี่ยง รวมถึงย้ายไปยังกอง RMF for PVD ของบริษัทจัดการแห่งอื่นได้อีกด้วย 

ตัวอย่าง กรณีนายจ้างยกเลิก PVD ในขณะที่มีอายุ 35 ปี ซึ่งยังสามารถยอมรับความเสี่ยงได้สูง จึงโอนย้ายเงิน PVD ทั้งก้อนไปยัง RMF for PVD ที่มีนโยบายการลงทุนในตราสารทุน แต่ต่อมามีความกังวลต่อทิศทางตลาดหุ้นในอนาคตจึงแบ่งเงินบางส่วนไปลงทุนในตราสารหนี้ด้วย โดยขอสับเปลี่ยนไปยังกองทุน RMF for PVD ที่มีนโยบายการลงทุนในตราสารหนี้ได้ และต่อมาหากเห็นว่าบริษัทจัดการอื่นบริหารจัดการกอง RMF for PVD ที่สนใจได้ดีกว่า ก็สามารถโอนเงินลงทุนทั้งหมดไปยังบริษัทจัดการแห่งนั้นได้ด้วยเช่นกัน

จะเห็นได้ว่า กองทุน RMF for PVD เป็นตัวช่วยสำคัญในการรองรับเงิน PVD ของสมาชิกที่ต้องนำเงินออกจากกองทุนก่อนเกษียณ เพื่อช่วยให้สมาชิกไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากนำเงินออกจาก PVD ก่อนกำหนด สามารถออมและลงทุนให้เกิดผลตอบแทนได้ต่อเนื่องจนถึงอายุ 55 ปี ที่สำคัญคือทำให้แผนการลงทุนเพื่อการเกษียณไม่ขาดตอนและเป็นไปตามเป้าหมายที่ต้องการ 

บริษัทจัดการที่ให้บริการ

บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน (บลจ.) ที่ให้บริการซื้อขายหน่วยลงทุนของกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพที่รับโอนเงินจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หรือ “RMF for PVD” มีอยู่ 10 แห่ง โดยมีกองทุนที่ให้บริการมากกว่า 150 กองทุน ซึ่งมีนโยบายการลงทุนที่หลากหลายทั้งตราสารทุน ตราสารหนี้ แบบผสม ทรัพย์สินทางเลือก เช่น ทองคำ และอสังหาริมทรัพย์ และนโยบายอื่น ๆ

ทั้งนี้ สามารถเข้าไปดูรายชื่อบริษัทจัดการที่ให้บริการซื้อขายหน่วยลงทุนของ RMF for PVD ได้ที่ คลิก